Frauda Carusel | Ovidiu Ioan Santa

Lucrare despre frauda „Carusel”, componentă a fraudei fiscale, scrisă de Ovidiu Ioan Santa.

Caracteristici

• Grupurile de criminalitate organizată obțin venituri din traficul ilegal de stupefiante, armament, muniție și explozibili, traficul de persoane, bancruta frauduloasă și macrocriminalitatea economico-financiară
• Veniturile ilicite sunt „depozitate” în conturile economiei subterane și pot ajunge la finanțarea actelor de terorism
• Frauda „Carusel” a migrat de la comerțul comunitar cu bunuri corporale (telefoane mobile, procesoare de calculatoare, metale prețioase) la comerțul cu bunuri necorporale (certificate de emisii de CO2, gaze naturale și energie electrică), devenind mai rapidă și mai greu de descoperit
• Permite sustragerea contribuabililor de la plata TVA și obținerea, fără drept, a unor rambursări
• Poate pune în pericol securitatea financiară a statului, afectând prin „efectul domino” bugetul național și bugetul Uniunii Europene
• Diminuează puterea economiei de suprafață care susține instituțiile de prevenire, descoperire și combatere a criminalității organizate și a terorismului
• Arată că frauda poate fi și un posibil „terorist” invizibil, care poate pune în pericol funcționarea în siguranță a rețelei electrice de transport, parte a infrastructurii critice naționale

Specificații

• Brand: Universul Juridic
• Autor: Ovidiu Ioan Santa
• Titlu: Frauda Carusel